Как отразить зачтенные авансы в декларации по НДС?
Добрый день! Подскажите пож ни как не могу разобраться. В третьем кв. 14 года мы получили аванс на сумму 2 588 221, вт.ч ндс 394813,00 и сами заплатили аванс поставщику в сумме 2 540 600, в т.ч НДС 387 549. Зарегистрировала с/ф на авансы и отразила в декларации по ндс 3 кв.по строкам: 70 стр - 394 813 (НДС с аванса уплаченного), стр. 150 (387 549 с аванса полученного).
В 4 кв. поступили товары и мы их отгрузили, в декларации по НДС в каких трочках у меня должны отразиться суммы НДС с аванса полученного и выданного?
В 4 кв. поступили товары и мы их отгрузили, в декларации по НДС в каких трочках у меня должны отразиться суммы НДС с аванса полученного и выданного?
Comments
-
Добрый день!
НДС, исчисленный с полученного аванса, Вы ставите к вычету в момент отгрузки и в декларации по НДС она должна быть отражена в строке 200 раздела 3.
НДС с уплаченного аванса Вы восстанавливаете в момент приобретения товаров и в декларации по НДС отражаете в строке 110 раздела 3. -
а 200 строка, должна быть без минуса? я зарегистриовала с/ф на аванс полученный в книгу покупок, и в 200 строчке сумма ндс с аванса отражается с минусом, не верный расчет получается.
-
Нет, сумма должна отражаться без минуса.
-
Спасибо, спасибо большое!
